При одобрении заявки по кредиту или во время оформления договора кредитования сотрудники банка оценивают кредитоспособность клиента.
Специалисты изучают финансовое положение потенциального заемщика для будущей выплаты заемных средств, предоставляемых банком. Главной целью этой процедуры является минимизация кредитных рисков.
Характеристика и этапы
Кредитоспособность клиента банка — способность заемщика полностью и в установленный срок рассчитаться по взятым обязательствам. Это понятие не фиксирует неуплату, а прогнозирует способность к будущей уплате задолженности.
Основные понятия и критерии
Без оценки возможности потенциального заемщика погасить взятые кредитные обязательства не обходится ни один банк или микрофинансовая компания. Главная цель заимодавца — точно оценить риски невозврата заемных средств.
При оценке кредитоспособности клиента сотрудники банка опираются на прошлую степень неплатежеспособности. В каждом конкретном случае банк устанавливает личный уровень риска. Выделяются принципы оценки банковского риска и кредитоспособности заемщика.
Критерии оценки риска:
- Характер заемщика. К этому пункту относится репутация клиента, ответственность за погашение долга.
- Способность занимать и зарабатывать средства для оплаты обязательств.
- Личный капитал.
- Обеспечение заемных средств. Включаются в состав все активы клиента, залог, гарантия и поручительство.
- Условия, в которых оформляется сделка (экономическая ситуация в стране).
- Контроль (законодательная база).
Кредитоспособность клиента оценивают по его финансовой устойчивости, анализу денежного потока. Для изучения характеристик крупных и средних организаций запрашивается информация из отчетности, налоговой документации.
В качестве методов оценки способности рассчитываться по долгам используется система финансовых показателей.
Для оценки кредитоспособности организации и ее платежеспособности применяется индекс Альтмана. Эта методика снижает риски кредитора. Рассматривается соотношение различных уровней: прибыли до выплаты процентной ставки и налогообложения к размеру актива, выручки к величине актива, соотношение стоимости собственных активов к привлеченному капиталу, соотношение чистых оборотных средств к цене актива.
Правила оценки
Для точного и выгодного кредитования рекомендуется самостоятельно изучить рейтинг кредитоспособности. Эти данные представлены на сайте Центрального банка РФ.
Принципы оценки заемщика:
- Соответствие клиента общим условиям.
- Скоринг.
- Изучение кредитной истории.
- Проверка службы безопасности банка.
- Андеррайтинг. Эта методика представляет собой оценку рисков кредитования.
Информация, которая обговаривается до подачи заявки (возрастные ограничения, местная прописка, стаж работы на последнем месте не менее полугода). Автоматизированная система осуществляет этап проверки после внесенных данных сотрудником банка. Проводится анализ персональной информации и устанавливается индивидуальный балл.
В России банки применяют различные модели скорринговых оценок кредитоспособности. При оценке в баллах системы показателей изначально дается предварительная оценка возможности выдачи средств, сформированная по информации анкетирования клиента. После заполнения бланка устанавливается число набранных баллов и заполняется протокол оценки получения денежных средств. Если сумма не достигла 30, в протоколе отмечают отказ в выдаче денег. Если показатели превысили 30, на втором этапе риск оценивается досконально с учетом вспомогательных фактов.
Специалисты банка отправляют запрос в Бюро кредитных историй. Их интересует наличие или отсутствие просрочек, а также сокрытие прочих кредитов. Дополнительно оценивается кредитоспособность на основе анализа денежного потока для определения дохода заемщика. Если просрочка по кредитам составляет более 7 дней, то показатель одобрения заявки уменьшается.
Сотрудники прозванивают работодателя, проверяется подлинность документов, наличие штрафов и судебных исков. А также проверяется организация-работодатель на наличие задолженности по налогам и кредитам.
При андеррайтинге составляется прогноз будущих доходов заемщика. Изучаются данные трудовой книжки и справки 2 НДФЛ. Система оценки содержит коэффициенты ликвидности, эффективности и оборачиваемости, финансового левериджа, прибыльности, обслуживания долга. Спецпроверка банком кредитоспособности клиента представляет собой детальный и разносторонний анализ.
Анализ денежного потока — это метод оценки уровня кредитоспособности заемщика. В основу входит использование показателей оборачиваемости средств в отчетном периоде. Приток денежных средств составляет: прибыль, амортизация, повышение кредиторской задолженности, увеличение акционерного капитала. Отток средств — это уплата налогов, кредитов, дополнительные вложения.
Если у заемщика было превышение притока над оттоком средств, то это доказывает его кредитоспособность, и наоборот, когда отток превышает приток, то это свидетельствует о слабой кредитоспособности или невозможности оплачивать долги.
Класс кредитоспособности формируется главными и дополнительными показателями. Основные показатели определяются по балльной шкале, определяющейся путем сопоставления фактического и нормативного значения. В зависимости от классности банк устанавливает шкалу допустимых сроков и суммы кредитных средств. Рейтинг заемщика определяется в индивидуальном порядке.
Категорию заемщиков из группы малого бизнеса оценивают с помощью исследования делового риска, наблюдения за работой клиента, во время личного собеседования, оценки финансового состояния и активов. Отдельную категорию заемщиков составляют лица пенсионного и предпенсионного возраста. Обеспечение кредита является снижением рисков для банков.
Оценка кредитоспособности граждан предполагает различные методики оценки и выявления финансовых резервов, условий обеспечения заемных средств и добросовестной выплаты долга.
Обязательства клиента перед банком
Риски, возникающие в процессе кредитования граждан, банки оценивают по многим факторам. Платежеспособность является возможностью и способностью заемщика вовремя и в полном объеме погасить свои денежные обязательства перед кредитной организацией. Существует специальная группа показателей.
Описание показателей
Платежеспособность выражается коэффициентом платежеспособности, представляющим собой отношение имеющихся в наличии денежных средств к сумме платежей. Если коэффициент равен 1, это означает высокую платежеспособность заемщика.
Изучая платежеспособность клиента, банк создает комфортные условия, необходимые для качественной работы банковской структуры. Главными методами оценки является компьютерная и ручная проверка.
Платежеспособными считаются физические лица, имеющие стабильный доход, прописку, положительную кредитную историю, для мужчин до 27 лет необходимо предоставить свидетельство из военкомата. А также представляют кредитному отделу данные о наличии недвижимого имущества, автомобиля, подтверждение прочего получения дохода и пенсии. Не стоит указывать выплаты по инвалидности, потому что нетрудоспособность физического лица воспринимается настораживающе для сотрудников.
Список документов для оценки платежеспособности заемщика:
- Справка о доходах.
- Документы для подтверждения прочих доходов (от вкладов и в качестве подработки, сдачи в аренду).
- Справки и выписки по счетам, оплаченные по действующим кредитам и займам.
Руководствуясь информацией о доходах и расходах, об обязательных платежах, указанных в анкете (налоги, алименты) банк, рассчитывает доход, оставшийся у заемщика. Перед отправлением заявки на ипотеку или крупный кредит необходимо знать, как подтвердить свою платежеспособность. Доказав свою надежность как заемщика, клиент оформляет кредит по привлекательным условиям.
В основу показателей входит информация о доходах заемщика и уровне риска потери этого дохода. Например, Сбербанк рассчитывает способность оплачивать заемные средства, руководствуясь данными о среднемесячном доходе за прошедшие полгода. Клиент предоставляет справку по форме 2 НДФЛ или налоговую декларацию. Доход снижается на сумму обязательных платежей и корректируется на коэффициент от уровня дохода. Чем выше доход заемщика, тем больше корректировка.
В целях установления платежеспособности организации запрашивается бухгалтерская финансовая отчетность за истекший год. На основе предоставленных данных рассчитываются соответствующие коэффициенты.
Формула платежеспособности заемщика составляет разницу дохода и обязательных платежей, умноженную на коэффициент и срок кредита. Это соотношение определяет максимально возможный размер заемных средств, которые могут быть выданы клиенту банка.
В качестве методов оценки платежеспособности применяется анализ финансовой устойчивости и денежных потоков. Первый показатель определяется посредством рассмотрения различных финансовых коэффициентов: ликвидности, оборачиваемости, прибыли, левериджа.
Отличительные черты
Понятие кредитоспособности более узкое, чем платежеспособности, поэтому для одобрения кредита банку необходимо убедиться в кредитоспособности клиента. Кредитоспособность больше прогнозирует способность погашения задолженности на ближайший период. Уровень этого показателя определяет степень риска банка. Отличие кредитоспособности от платежеспособности состоит в том, что показатели не могут фиксировать неуплату за истекший период или на конкретную дату.
Для оценки состояния юридического лица или предприятия малого бизнеса проводят количественный и качественный анализ всего бизнеса. Показатели кредитоспособности отличаются от показателей платежеспособности оценкой будущих обязательств клиента, риска невозврата. Платежеспособность оценивает прошлое и текущее финансовое состояние клиента.
Заемщик погашает свои обычные обязательства, кроме заемных средств по кредитам, за счет выручки или дохода. Возврат кредита проводится из собственных средств клиента, а также от реализации банком залогового имущества и прочих обеспечительных мер.
Разница платежеспособности и кредитоспособности состоит в том, что оценка последнего показателя является не только финансовым результатом в конкретном периоде, но и на перспективу. Степень риска, возникающего при кредитовании заемщика, банки оценивают исходя из различных факторов. Главными являются кредитоспособность и платежеспособность потенциального клиента.
Кредитоспособность — это запланированная в будущем платежеспособность заемщика. Показатель должен рассчитываться не только банком для принятия решения о выдаче средств, но и клиентом — для оценки своих реальных возможностей.
