Формулы и примеры вычисления номинальной процентной ставки

7

Очень часто среди терминов кредитования и депозитных вкладов фигурирует понятие номинальной процентной ставки (НПС), однако немногие люди знают о ее назначении и отличии от других ставок. Ее расчет поможет дать прогноз для дальнейшего развития предприятия в финансовой сфере. Владельцам предприятий, занимающихся продажей, нужно знать порядок расчета номинальной процентной ставки для полного контроля над предприятием.

Номинальная процентная ставка виды

Общие сведения

Номинальная ставка что это такое

Общие сведения

НПС является показателем, не учитывающим инфляции и позволяющим произвести оценку финансовых активов предприятия в конкретный промежуток времени.

С ее учетом выполняется вычисление ставки для определенного периода, если выполняется условие начисления сложных процентов (СП).

Годовая номинальная ставка — это годовая ставка, при расчете которой можно определить величину ставки на каждом из периодов функционирования предприятия во время начисления СП несколько раз в году.

Классификация процентных ставок

Ставкой процента называются относительные объемы выплат, являющихся отношением суммы платежей к абсолютному параметру суммы, и при которых происходит использование денежных средств кредитора. Процентные ставки в кредитовании классифицируются по следующим параметрам:

  1. Отличия в законодательной сфере.
  2. Порядок устанавливания.
  3. База начисления процента.
  4. Постоянство во время действия контракта.
  5. Принцип расчета.
  6. Степень риска.
  7. В зависимости от инфляции.
  8. Участники кредитных операций.
  9. Период сделки: короткий и долгий.
  10. Роли: главные и второстепенные.
  11. Масштабы использования: внутренние и международные.

Виды ПС бывают следующие:

 номинальная ставка это

Номинальная ставка определение

  • ПС по отличиям в законодательной сфере делят также на две категории. К первой из них относятся ставки с регулируемым типом: рефинансирование, векселя и ставки по всем видам займа, кроме коммерческих структур. Ко второй категории следует отнести нерегулируемые ПС, то есть ставки структур коммерческого плана по займам.
  • По порядку ПС установки бывают аукционного и банковского типа. Первые осуществляются на аукционах, а вторые устанавливаются банками по некоторым видам кредитов.
  • По базе начисления процентов бывают сложные и простые ставки. Кроме того, они характеризуются постоянством во время действия конкретного контракта. Они бывают фиксированными, которые остаются постоянными во время действия контракта, а также плавающими, меняющимися в период действия контракта. Последняя особенность позволяет банковскому учреждению значительно снизить степень различных рисков.
  • По принципу расчета: декурсивная, связанная с приращением, и учетная ставка.
  • По степени риска: базовые и по займам. Особенность базовых заключается в том, что процент устанавливается при учете ресурсов коммерческого предприятия и степеней риска, а ставки по займам вычисляются при помощи базовых ставок, но уже с учетом определенной степени риска.
  • Если брать во внимание уровень инфляции, то ПС бывают номинальными и реальными. Номинальная ПС (НПС) является ставкой, в которой не учитывается инфляция. Этот тип ставки является ознакомительным и не позволяет лицам, берущим кредит, предусмотреть возможные риски предприятия для извлечения какой-либо выгоды в свою сторону. При годовом кредите в 1000 евро будет произведена выплата в размере 130 евро с НПС равной 13%. В итоге доход банка составляет 130 евро, но это не всегда возможно, поскольку возможна инфляция. Реальная ПС является более точной, поскольку отображает вероятность рисков, а также позволяет оценить степень эффективности договоров. Иными словами, реальная ставка является НПС, в которой учтена инфляция.
  • По участникам кредитных операций ПС делятся на банковские и межбанковские. Для ставок банковского типа процент устанавливает банк. Это процент зависит от стороны, которая заключает договор. При межбанковских происходит взаимодействие между банковскими учреждениями. Благодаря специальным методикам, можно рассчитать номинальные и эффективные процентные ставки, позволяющие сделать выводы о доходах с учетом инфляции.

Особенности расчета

Размер ПС есть отношение текущей суммы к той, которая будет через какое-то время. Если есть определенная сумма наличными, и человек хочет вернуть ту же сумму, но с определенным процентом. Возможен еще другой вариант — взять кредит у банка.

В этом случае сумма, которую взял человек, возвращается банку через определенный промежуток времени, но с процентом. Реальная (Iр) и номинальная (Iн) ставка связаны через коэффициент инфляции (Iи).

Формула номинальной процентной ставки:

Iн = Iр — Iи.

Годовая номинальная ставка это

Ключевым показателем прибыли через некоторое время является НПС, которая представляет отношение процентной суммы в рублях по текущему курсу к сумме средств, приносящих определенный процент.

Простой пример, демонстрирующий влияние инфляции: учреждение помещает в банк депозит на сумму 1000000 рублей с условием годовой НПС в 13%. К концу контракта сумма необязательно будет равна 1300000. Основной причиной этого является инфляция, которая будет присутствовать всегда и в любой стране.

Если уровень инфляции превысил 13%, то депозит не является выгодным вообще. Поэтому при оформлении различных кредитов необходимо понимать процесс расчета НПС, показывающей задолженность заемщика за определенный промежуток времени.

К примеру, человек положил в банк 10000 рублей с ПС равной 6%, и нужно вычислить сумму на счету.

S(5/12) = ((1+i)^(5/12)) * Sо = (1,06^(5/12)) * 100000 = 102458 (рублей).

Существует более простой метод расчета, поскольку проблематично будет вычислить такие выражения. В этом случае следует применять НПС, которая является удобной при расчетах.

Если человек кладет определенную сумму в банк, то проценты начисляются с некоторой периодичностью, которая может осуществляться в определенный промежуток времени: неделя, месяц, 3 месяца или год. Процесс начисления процентов и присоединение к общей сумме называется капитализацией процентов.

Номинальная процентная ставка это

Для примера, если учитывать, что капитализация по договору происходит m раз в год, то увеличение размера средств происходит на 1+j/m. Иными словами, человек, положивший 100000 рублей с размером НПС в 9% и капитализацией 1 раз в 3 месяца, через 6 месяцев получит сумму на банковском счету: 100000 * (1 + 0,09 / 4) * 2 = 104550 (рублей).

Для достижения большей эффективности НПС следует преобразовать в эффективную. Например, при заданной НПС с коэффициентом капитализации m раз в год, тогда в течение 1 года произойдет возрастание суммы на счету в (1 + j/m) * m. Для ставок сложного типа возможно вычислить эффективную процентную ставку ((1 + j/m) * m) — 1.

При формировании НПС работают некоторые принципы:

  1. Размер зависит от спроса и предложения на кредит или депозит. Если спрос больше, то и банк увеличивает ставки. При повышении предложений происходит снижение размера НПС.
  2. Размер НПС определяется сроком кредитного договора. При оформлении кредита — периодом предоставления суммы, за который ее необходимо погасить.
  3. Размеры ставок по активным сделкам выше, чем по пассивным.

Существуют определенные различия между эффективной и номинальной ПС. Для этого следует знать преимущества и недостатки, а также варианты их использования.

Отличие эффективной от номинальной

Решающим фактором на этапе заимствования средств является схема погашения кредита. Заемщику необходимо выбрать оптимальный вариант погашения кредита, для того чтобы не переплатить лишние деньги. За кредит начисляются проценты при его погашении. Рассматриваются при погашении кредитов номинальные, реальные (РПС) и эффективные (ЭПС) ставки. НПС является простейшим показателем, который используется для вычисления сумм выплат по кредиту и начисляется регулярно (в основном каждый год). НПС обладает следующими особенностями:

 номинальная ставка процента это

  1. Зависимость от условий рынка.
  2. Очищена от инфляции.
  3. Отражает текущую цену кредита.
  4. Расчет регулярных выплат.

Расчет этой ставки происходит без погрешности, связанной с инфляцией. Любые скачки валют на рынке не влияют на эту ставку. При этом стоимость денежных средств изменяется с определенным промежутком времени. Невозможно предсказать изменение стоимости валюты.

Для того чтобы учесть уровень инфляции, используются расчеты РПС, которая полезна при выдаче кредитов, нацеленных на дальнейший рост отчислений в процентах. Этот вид ставки позволяет вычислить изменение стоимости кредита, взятого в самом начале при учете определенного процента. Кроме того, при этом дополнительно принимается во внимание коэффициент инфляции (Ки), однако происходит полное игнорирование любых дополнительных платежей.

При расчете ЭПС происходит учет суммы капитализации, позволяющей рассчитать полную стоимость кредита. Выполнение расчета необходимо для выбора наиболее выгодных условий при приобретении кредита или помещения суммы в банковское учреждение. Для определения ЭПС необходимо внимательно изучить договор, а также перечень дополнительных услуг, предоставляемые организацией. ЭПС имеет следующие особенности:

Номинальная годовая ставка расчет

  1. Значение информационного типа при выборе кредита.
  2. Включение НПС и коэффициента капитализации, который указан в рублях.
  3. Возможность определения полной суммы за кредит.
  4. Использование ЦБ РФ.
  5. Зависит от условий договора.

ЭПС очень часто бывает выше суммы процентов, начисленных в течение года из-за учета сложной процентной ставки. При расчете заемщик сможет выбрать оптимальную услугу предоставления кредита.

Основным отличием НПС от ЭПС является простота расчета, при этом учитывается только доход заемщика, а все прочие факторы не учитываются. При необходимости учета уровня инфляции необходимо рассчитывать РПС. Если прибавить сумму капитализации, то получается ЭПС. НПС и ЭПС применяются для расчета кредита в течение года. При начислении процентов эффективная и номинальная ставка будут практически равны.

Если расчет производить через короткие промежутки времени, то при вычислении НПС их величины постоянно приходится корректировать с учетом общего интервала, который выражается в процентах. ЭПС сравниваются легко, и их не нужно корректировать, поскольку это универсальный метод. Этим методом преимущественно и пользуются банковские учреждения, крупные компании, а также грамотные бизнесмены. Основными преимуществами ЭПС являются следующие:

  1. Детальное изучение условий сделки.
  2. Возможность рефинансировать.
  3. Учет дополнительных растрат, которые могут возрастать при определенных условиях.
  4. Размер является максимальной величиной.

Номинальная годовая ставка как рассчитать

  1. Детальное изучение условий сделки.
  2. Возможность рефинансировать.
  3. Учет дополнительных растрат, которые могут возрастать при определенных условиях.
  4. Размер является максимальной величиной.

Детальное изучение договора и условий сделки дает возможность не только приобрести кредит на выгодных условиях, положить депозит в банк, но и не остаться в убытке.

Рефинансирование — это возможность изменения условий кредита или депозита на более выгодных условиях для заемщика в случае получения кредита или человека, который положил в банк депозит под процент. При расчете ЭПС учитывается дополнительная комиссия за какие-либо предоставляемые услуги.

В отличие от НПС, ЭПС вычисляется с поправкой на коэффициент инфляции, однако во времена экономических упадков эта поправка может сыграть важную роль, поскольку дает возможность уменьшить вероятность банкротства или проблем в финансовом плане. НПС применяется в различных рекламных учреждениях, но является менее информативной, чем ЭПС.

Примеры решения задач

Наличие формул вычисления вовсе не означает возможность расчета и определение выгодных условий, поскольку на основании вычислений необходимо сделать правильные выводы, которые новичкам в финансовой сфере сделать достаточно сложно. В этом случае нужна практика, которая состоит из следующих этапов:

  1. Отработка необходимой операции.
  2. Взятие кредита или вложение в депозит.

 номинальная ставка процента как вычислить

  1. Отработка необходимой операции.
  2. Взятие кредита или вложение в депозит.

Отработка необходимой операции происходит на примере необходимых расчетов для конкретной ситуации. Можно воспользоваться уже готовыми расчетами и готовой ситуацией. Этот вариант уже просчитан финансовыми аналитиками и позволяет научиться извлекать максимальную выгоду из любой операции. Для этого необходимо взять уже готовую модель ситуации, решенную задачу и выводы, сделанные экспертом.

Для начала необходимо решить задачу самостоятельно, не подсматривая в решение. После этого следует сопоставить свое решение задачи с правильным и сделать соответствующие выводы. Данные задачи следует изменять и приступать ко второму этапу после полного понимания правильных расчетов и выводов. При переходе ко второму этапу необходимо рассчитать кредит или депозит, используя данные, указанные в соответствующем договоре.

С депозитными вкладами

Сумма вложения составляет 10000 рублей сроком на 2 года со сложным полугодовыми 20%. Следует выяснить итоговую сумму и сравнить со случаем ежеквартального начисления процентов. Решение этой задачи следующее:

  1. Определение итоговой суммы на 6 месяцев: S = So * ((1 + j/m))^N = 10000 * (1 + 0,2/2)^4 = 14640 (рублей).
  2. Итоговая сумма при ежеквартальном начислении: S = 10000 * (1 + 0,2/2)^8 = 14774 (рубля).

Вывод: итоговая сумма при полугодовом начислении равна 14640 рублей, а при ежеквартальном — 14774 рубля. Кроме того, при начислении сложной процентной годовой ставки в 12% не является эквивалентной 1% каждый месяц. При частом начислении по сложным процентам в течение 1 года происходит увеличение итоговой суммы.

Взятие ссуды

Клиент берет у банка ссуду в размере 40000 рублей сроком на 2 года при НПС в 20% (сложные годовые). Начисление процентов происходит каждый квартал. Необходимо вычислить и сравнить итоговую сумму в 3 различных ситуациях: начисление простых и сложных процентов на дробную часть, дробная часть игнорируется. Для вычисления следует воспользоваться простым алгоритмом:

Номинальная процентная ставка формула

  1. Вычисление степенного показателя рассчитывается: 28/3 (квартала).
  2. При начислении сложных процентов: S = 40000 * (1 + 0,6/4)28/3 = 147426 (рублей).
  3. В случае с простыми: S = 40000 * (1 + 0,6/4)9 * (1 + 0,6/4 × 1/3)= 147750 (рублей).
  4. Без учета дробной части: 40000 * (1 + 0,6/4)^9 = 140717 (рублей).

Из расчетов можно сделать следующие выводы: наращивание суммы максимально во втором случае при простых процентах, а минимально в том случае, если не учитывать дробную ставку.

Сложные проценты получили широкое распространение на практике, поскольку капитализация происходит несколько раз в год. При заключении сделки оговаривается годовая ставка, которая обозначается j (НПС). Ставка процента за период начисления не оговаривается.

С инвестиционными вложениями

Сумма в 10000 рублей инвестируется на 12 месяцев со ставкой годовых i = 15%. Следует вычислить итоговую сумму прибавления и ее рост во время начисления процентов в следующие периоды: каждый месяц, каждый квартал, в течение 6 месяцев и каждый год. Решать эту задачу необходимо по следующему алгоритму:

  1. Основная формула для вычислений: S = So * (1 + i/m)^(m*n), где m — количество начислений каждый год, а n — количество лет.
  2. Каждый год (m = 1): S = So * (1 + i/m)^(m*n) = 10000 * (1 + 0,15/1)^(1 * 1) = 11500 (рублей). Приращение составляет: I = 11500 — 10000 = 1500 (рублей).
  3. Каждые полгода (m = 2): S =10000 * (1 + 0,15/2)^(2 * 1) = 11556 (рублей), I = 11556 — 10000 = 1556 (рублей).
  4. Каждый квартал (m = 4): S =10000 * (1 + 0,15/4)^(4 * 1) = 11586 (рублей), I = 11586 — 10000 = 1586 (рублей).
  5. Ежемесячно (m = 12): S =10000 * (1 + 0,15/12)^(12 * 1) = 11608 (рублей), I = 11608 — 10000 = 1608 (рублей).

Из расчетов можно сделать вывод, что при начислении процентов каждый месяц происходит максимальное значение суммы приращения.

Для эффективной ставки

В первом случае необходимо определить годовую НПС, если известна ЭПС, равная 28%, а также происходит ежеквартальное начисление сложных процентов. Для решения этой задачи существует упрощенный алгоритм:

 номинальная и эффективная процентная ставка

  1. ЭПС находится по формуле: Iэф = ((1 + Iн / m)^m) — 1.
  2. Из этой формулы можно выразить годовую номинальную ставку процента, формула которой имеет вид: Iн = (((1 + Iэф)^(1/m)) — 1) * m = (((1 + 0,28)^(1/4)) — 1) * 4 = 0,2546 = 25,46%.

Задача второго вида сводится к тому, что необходимо вычислить ЭПС при условии осуществления начислений и капитализации каждый месяц, основываясь на годовой НПС (m = 12). Для этого необходимо производить расчет по следующему способу:

  1. ЭПС находится и равенства: (1 + Iэф)^n = (1 + Iн/m)^(m*n). Откуда можно выразить ЭПС: Iэф = ((1 + Iн/m)^m) — 1.
  2. Подставив в формулу значения, можно получить нужный результат: Iэф = ((1 + 0,4/12)^12) — 1 = 0,4821 = 48,21%.

Таким образом, для осуществления любой финансовой операции необходимо производить расчеты, помогающие избежать финансовых трудностей в погашении кредита или увеличении суммы, которую клиент положил на счет под депозит. Кроме того, необходимо внимательно прочитать договор и потратить некоторое время на обдумывание условий и расчеты, поскольку сделка может оказаться невыгодной для клиента. Для расчетов необходимо воспользоваться формулами нахождения номинальной, реальной и эффективной ПС, а также обратить внимание на условия контракта. Если клиент по какой-то причине не может осуществить расчет, то следует обратиться за помощью к специалисту в финансовой сфере.

Ссылка на основную публикацию